（2019年7月26日在区第十届人大常委会第二十四次会议上）

马尾区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向本次会议报告2019年上半年预算执行情况，请予审议。

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算

全区（含保税区、琅岐经济区）实现财政收入215386万元，完成年初收入计划374467万元的57.52%，比上年同期增收6355万元，增长3.04%。其中：地方级收入142271万元，完成年初收入计划249885万元的56.93%，比上年同期增收2711万元，增长1.94%；支出177967万元，完成年初预算344019万元的51.7%,比上年同期增支1154万元，增长0.65%。

区本级实现财政收入75632万元，完成年初收入计划92378万元的81.87%。其中：地方级收入65052万元，完成年初收入计划76840万元的84.66%。支出163020万元，完成年初预算298082万元的54.69%,比上年同期增支6709万元，增长4.29%。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金收入124774万元，完成年初收入计划645910万元的19.32%，比上年同期减收194880万元，下降60.97%；支出330662万元，完成年初预算645910万元的51.19%,比上年同期减支37526万元，下降10.19%。

区本级政府性基金收入124690万元，完成年初收入计划645820万元的19.3%，比上年同期减收194898万元，下降60.98%；支出226674万元，完成年初预算464507万元的48.8%,比上年同期减支93475万元，下降29.2%，另补助下级支出106730万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入654万元，完成年度收入计划 374万元的174.87%，国有资本经营支出399万元，完成年度预算 653万元的61.1%。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入 3359万元，完成年度预算6967万元的48.21%。其中：城乡居民社会养老保险基金收入3359万元（其中政府补贴收入 2939万元），完成年度预算6967万元的48.21%。未完成收入序时进度主要是市级财政补助资金未下达。社会保险基金支出2939万元，完成年度预算6050万元的48.57%。其中：城乡居民社会养老保险基金支出2939万元，完成年度预算6050万元的48.57%。

（五）政府债务情况

根据《福建省财政厅关于下达2019年地方政府债务限额的通知》（闽财债管[2019]20号）文件精神，今年省财政厅核定我区2019年债务限额为1055234万元，其中：一般债务限额215179万元、专项债务限额840055万元。

2019年初，我区地方政府债务余额789429万元，其中：一般债务174820万元；专项债务614609万元。

上半年，已争取到位省财政厅发行的地方政府再融资债券15979万元（均为一般债务），用于归还我区地方政府到期债务。已争取省财政厅我区地方政府新增债务限额80602万元，其中：一般债务102万元（外债转贷），专项债务80500万元。

综上，我区地方政府债务余额793425万元，其中：一般债务余额178816万元；专项债务余额 614609万元，均控制在省财政厅核定我区债务限额以内。

二、上半年财政主要工作情况

（一）积极组织收入，实现“双过半”目标任务。一方面依法组织各项收入，确保及时、足额入库。另一方面加强国有资产处置力度，合计实现处置收入31436万元，有效弥补了因减税降费政策带来的影响。1-6月份，全区一般公共财政总收入、地方一般公共财政收入分别超年度预算序时进度的7.52个百分点、6.93个百分点，实现财政收入“双过半”目标。

(二)落实积极财政政策，助推经济高质量发展。上半年区本级累计安排企业发展资金17989万元，向上争取上级各类产业扶持资金12572万元。其中：兑现工业企业技改、增产增效，以及中小微企业等实体经济1942万元；兑现科技计划项目实施、科技创新平台建设等专项资金2360万元；落实企业上市、发展总部经济等政策1678万元；兑现内外贸、物流、电商等发展专项资金3225万元。同时，通过“一企一策”方式，支出飞毛腿公司完成2亿元的首期供应链金融，通过提前兑现奖励政策方式，加速福光股份公司科创板上市进程。

（三）多渠道筹措资金，全力保障重点项目建设。主动应对上半年政府性基金收支严峻的形势，通过争取债券资金9.6亿元，用于还本、收储和旧改项目；通过盘活部门结余结转资金2.7亿元，统筹用于支持在建重点项目；此外，通过向上级申请调度资金以及盘活现有库存资金等方式，解决了因土地出让滞后带来的收支矛盾。上半年，合计下达3.5亿元用于青洲新苑、快洲棚改、儒江苑、山水旺岐、共和苑、魁岐小区等安置房项目回购；下达6.3亿元用于君竹北片旧屋改、罗星街道罗建新村、沿山东路改扩建工程一期、亭江东岐地块改造、港口路下穿及市政基础设施配套工程等征收项目；下达5.9亿元用于新改扩建市政道路建设、三江口大桥及其接线等工程；安排3亿元用于新增建设用地征收，保障项目建设的土地供应；下达3.6亿元用于还本付息资金；下达8.9亿元用于海峡旅游综合开发项目单项工程（港口路）等琅岐建设项目；下达0.5亿元用于生活垃圾分类、美丽乡村建设、老旧小区综合整治、“两高沿线”人居环境综合整治等专项工作。

（四）足额保障社会事业发展，持续提高民生保障水平。

1、支持教育优先发展。上半年安排教育支出34366万元，支持公办幼儿园及中小学改扩建工程、农村学校校舍建设和教学设备完善。支持小规模学校发展，将亭江片区和琅岐片区小规模学校生均公用经费标准在省定标准基础上提高20%。对参与午托管理、课后服务、高中晚自习、高三周末教学辅导，按照课时标准发放劳务费。按照“同工同酬”的原则，将公开招考编外合同教师按人均13.5万元，非公开招考编外合同教师人均5.5万元，纳入区级财政保障范畴。落实乡村教师生活补贴，按乡村教师生活补助每人每月500元标准建立乡村教师生活补助制度。

2、提高医疗卫生保障水平。上半年安排卫生健康支出9015万元。其中：城乡居民基本医疗保险，政府补助标准提高到每人每年550元。基本公共服务经费，补助标准提高到每人每年60元。重视严重精神障碍患者救治管理，设立严重精神障碍患者专项工作基金30万元。支持公立医院改革，实行药品零差率制度、医院工资总额改革和院长年薪制改革。投入2000万元用于区医院购置医疗设备，拨付800万元用于市一医院琅岐分院运营补助。

3、健全社会保障体系。上半年安排社会保障和就业支出13290万元。其中：加大就业资金投入，鼓励多渠道多形式就业创业。加大社区治理经费保障力度，以每年每个城市社区20万元、镇社区10万元标准服务群众专项经费。提高重点优抚对象每年自然增长机制标准，安排本级城乡困难对象临时救助资金和城乡医疗救助资金344万元。实行困难残疾人生活补贴、护理补贴制度，支持残疾人事业发展。支持建设区福利中心，新建3个居家社区养老服务照料中心，7个农村幸福院，提升6个居家养老服务站，落实全区18家居家养老服务站运营经费补助，以及2家民办养老机构床位及运营经费、税费优惠补助政策。继续实施公益文化场馆免费开放，扎实推进全民健身工程、竞技体育和“两马”体育联谊赛等活动。持续支持国家公共文化服务体系示范区建设和基层综合文化场所建设。

4、实施乡村振兴战略。上半年安排农林水支出7884万元。安排1000万元用于推进全区10个试点村规划编制、施工图设计等前期工作经费。保障我区美丽乡村建设、农村公厕改造、农村道路保洁及生活垃圾转运市场化、裸房整治项目的资金需求。支持农业产业发展，落实“河长制”和海漂垃圾治理、水利工程除险加固、造林绿化和农村集体产权制度改革等工作。落实各类涉农补贴、农业保险、森林综合保险等惠农政策，发放耕地地力保护补贴资金117.16万元，惠及农户3680户。着力改善农村生产生活环境和生态环境。落实各项对口扶贫资金拨付工作。

（五）重视资金绩效管理，持续提高资金使用效益。一是加大存量资金统筹力度，对超出规定和使用期限的结余资金，一律依规收回统筹安排，上半年累计收回存量资金2.7亿元；二是强化预算执行情况通报机制，细化财政资金绩效管理制度，为全面实施预算绩效管理奠定基础；三是健全评审工作机制，上半年完成项目评审149项，送审金额22.23亿元，核定金额18.95亿元，核减率14.77%；四是规范政府采购行为，进一步加强政府采购领域的廉政风险防控；五是加强地方政府债务管理，严格按照省财政厅批复的我区地方政府债务限额内举借地方政府债务。六是做好机构改革单位经费划转与保障工作，按照费随事转原则，及时将年度预算经费划转到相关单位，对新成立单位予以追加工作经费，确保机构改革工作顺利进行。

综上，上半年各项财政工作有序推进，预算执行总体平稳。但在减税降费等政策影响下，我们也清醒地认识到：受减税降费政策影响，财政收入明显放缓；受地产调控政策影响，土地出让收益受到挤压；政府支出责任接近10%红线，举债融资方式和规模受到限制；部分政策不够精准，资金使用效益有待提高。这些问题将在今后的工作中努力加以解决。

三、下半年工作思路

按照区委、区政府对做好当前财政经济工作的决策部署，努力开源节流，积极应对减税降费等政策带来的困难和挑战，为经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供坚实的财力保障。下半年着力做好以下工作：

 （一）严格落实减税降费政策，科学调整预算收支平衡。一方面加大减税降费的执行和宣传力度，通过完善重点税源联系等制度，切实做到释放政策红利，增强企业的获得感。另一方面密切关注减税降费政策落地对本地即期收入的影响，通过进一步加大预算稳定调节基金调入力度、提高国有资本经营预算调入一般公共预算比例、盘活国有资产、引导国企参与经济社会事业建设等措施，多渠道弥补政策缺口。

（二）强化资金绩效管理，提高资金使用效率。一是严格执行预算绩效全覆盖管理，坚持做到“花钱必问效，无效必问责”，加大绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率，对绩效好的项目优先保障，对绩效差的项目予以调整，对低效无效资金予以取消，并根据一般公共预算和政府性基金的财力实际，适时调整优化预算内支出项目。二是对于结余结转资金以及各部门长期沉淀闲置资金，财政部门将坚决盘活存量资金，加大清理力度，按规定将结余资金以及连续两年未用完的结转资金全部收回统筹用于重点支出，各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的年初预算安排的资金，按规定收回财政或调整用于其他急需支持的项目。

（三）落实过紧日子要求，兜牢兜实“三保”底线。严格贯彻落实党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节俭反对浪费等有关要求，对于年度预算内安排的项目，进一步压缩非急需、非刚性支出，从严控制新增支出项目，力争2019年一般性支出比上年压减10%以上，将节省的资金优先保障重点项目和民生改善方面支出。同时，加强库款检测分析，跟踪及预判全年预算收入，科学统筹全区自有财力，强化预算管理工作，坚决兜住“三保”支出底线。

主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得一定成绩，但完成全年预算任务仍然十分艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，诚恳接受区人大常委会的指导和监督，扎实推进财政改革发展各项工作，为建设更高品质更具活力的现代化新马尾作出积极贡献。

以上报告，请予审议。