关于2013年区本级决算的报告

（2014年7月22日在区第九届

人大常委会第二十四次会议上）

马尾区财政局局长  江典顺

主任、各位副主任、各位委员：

根据区九届人大三次会议关于马尾区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的决议要求，受区人民政府委托，我向本次会议报告2013年区本级决算，请予审议。

一、全区（含保税区、琅岐经济区）财政决算情况

（一）全区公共预算收支及其平衡情况

1、地方公共财政收入145499万元，完成预算调整数的123.64%，同比增长29.46%；上级补助收入97784万元；上年结余收入113373万元；调入资金3074万元；债券转贷收入14200万元。

2、公共财政预算支出308222万元（含省市专款和上年项目结转支出，下同），增长86.12%；上解省市支出-14769万元；调出资金1073万元；债券还本支出590万元；安排预算稳定调节基金10000万元。

3、公共财政预算收支平衡情况：全区财政收入合计373930万元，支出合计305116万元，项目支出结转34381万元，净结余34433万元。

（二）全区政府性基金收支及其平衡情况

1、政府性基金收入267337万元，完成预算调整数105.45%，增长382.93%；上年结余142193万元；上级补助收入2409万元；调入资金2024万元。

2、政府性基金支出358618万元；上解省市支出496万元。

3、政府性基金收支平衡情况：全区政府性基金收入合计413963万元，政府性基金支出合计359114万元，收支相抵，项目及土地成本结余54849万元，全部结转下年使用。

（三）全区社保基金收支及其平衡情况

1、社保基金收入36669万元（含社保基金专户收入）；上年结余64585万元；上级补助收入29199万元。

2、社保基金支出（含社保基金专户支出）51322万元；上解上级支出7972万元。

3、社保基金收支及其平衡情况：全区社保基金收入合计130453万元，支出合计59294万元，结余71159万元，全部结转下年使用。

二、区本级财政决算情况

（一）区本级公共财政预算收支及其平衡情况

1、地方公共财政收入112064万元，完成预算数的130.33%，增长39.85%；上级补助收入97784万元；下级上解收入7627万元；上年结余99763万元；债券转贷收入14200万元。

2、公共财政预算支出261970万元（含省市专款和上年项目结转支出，下同），完成调整预算数的87.9%，增长111.61%；上解省市支出-17937万元；补助下级支出20327万元，调出资金1001万元，债券还本支出590万元；安排预算稳定调节基金10000万元。

3、公共财政预算收支平衡情况：区本级财政收入合计331438万元，支出合计275951万元，项目支出结转31830万元，净结余23657万元。

（二）区本级政府性基金收支及其平衡情况

1、政府性基金收入266868万元，完成预算调整数105.46%，增长385.99%；上年结余137664万元；上级补助收入2409万元，调入资金1952万元。

2、政府性基金支出285091万元，增长1291.03%；补助下级支出71099万元；上解上级支出496万元。

3、政府性基金收支平衡情况：全区政府性基金收入合计408893万元，政府性基金支出合计356686万元，收支相抵，项目及土地成本结余52207万元，全部结转下年使用。

（三）区本级社保基金收支及其平衡情况

1、社保基金收入36669万元（含社保基金专户收入）；上年结余64585万元；上级补助收入29199万元。

2、社保基金支出（含社保基金专户支出）51322万元；上解上级支出7972万元。

3、社保基金收支及其平衡情况：全区社保基金收入合计130453万元，支出合计59294万元，结余71159万元，全部结转下年使用。

三、区本级财政收支变动情况

（一）公共财政预算收支变动情况

1、地方公共财政收入决算数比预计数（注：预计数即2014年1月20日区九届人大一次会议上通过的2013年预算执行数（下同）增加1462万元，其中税收收入增加1485万元，非税收入减少23万元（详见表六）。

2、公共财政预算支出决算数比预计数减少145万元，主要是一般公共服务支出减少1万元，社会保障和就业支出减少120万元，节能环保支出减少1万元，城乡社区事务支出增加1万元，农林水事务支出减少26万元，资源勘探电力信息等事务支出增加3万元，国土资源气象等事务支出增加1万元，国债还本付息支出增加1万元，其他支出减少3万元（详见表七）。

（二）政府性基金预算收支变动情况

政府性基金预算收入（详见表八）。政府性基金预算支出（详见表九）与决算数一致。

决算数与预计数之间存在差异的主要原因是：收入项目是由于年末税收收入组织在清算期，以及区本级和三个镇街之间收入进行核实调整而产生差异。支出项目是由于年终各项支出进行核销调整和账务清算调整造成差异。

四、区本级支出结转情况

部分省市专项补助资金下达较迟，致使年终结转指标的支出增加，结转指标从年初的26854万元增加到年底的31830万元，增加了4976万元。2013年财政支出以财政拨款数列报支出。年终结转的支出项目主要有：

1、一般公共服务项目结转1817万元：省市专项补助结转193万元、本级财政结转1625万元（主要有管政办复办机关第三食堂278万元、搬迁重建机关接送车停车场99万元、广电大楼配备办公桌椅等用品45万元、领导值班用房整修42万元、管委会大楼附属楼新楼会议室配置设备费用69万元、区行政服务中心购置工作人员服装19万元、数字办改进提升我区政府网站和OA系统120万元、民宗局马尾天主教堂初步维护工作6万元、地税局2013年地税系统税收征管经费402万元、船政文化管理处“船政与台湾”专题布展经费22万元、开发区离退休干部活动中心区老年大学福州教学点多媒体室建设经费12万元、政法委网格化社会服务管理工作经费及2013年网格化社会服务管理工作及今后开展长效管理工作经费293万元、计生局社会抚养费217万元等等）。

2、国防支出项目结转3243万元：省市专项补助结转40万元、本级财政结转3203万元（主要有人防办人防易地建设费3203万元）。

3、公共安全支出项目结转1035万元：省市专项补助结转214万元、本级财政结转821万元（主要有区消防大队琅岐消防站内部装修及办公设备采购经费120万元、区公安局2013年马尾区创建文明城市期间道路交通设施安装及维护经费等701万元、等）、实行国库集中支付改革后各部门结转下年继续使用指标2010万元。

4、教育支出项目结转4462万元：省市专项补助结转2953万元（含保税区划转教育费附加收入2000万元）、本级财政结转1509万元（主要有教育费附加收入结转1509万元）。

5、科学技术项目结转126万元：省市专项补助结转123万元、本级财政结转3万元（主要有科技局5.12防震减灾活动周宣传教育活动经费3万元）。

6、文化体育与传媒支出项目结转1209万元：省市专项补助结转1071万元、本级财政结转138万元（主要有文体局2013年马尾区全民健身工程配套建设经费等138万元）。

7、社会保障与就业支出项目结转1077万元：省市专项补助结转1077万元。

8、医疗卫生支出项目结转470万元：省市专项补助结转470万元。

9、节能环保支出项目结转4939万元：省市专项补助结转92万元、本级财政结转4847万元（主要有排污费收入结转252万元、污水处理费4595万元）。

10、城乡社区支出项目结转7707万元：省市专项补助结转7707万元。

11、农林水支出项目结转1266万元：省市专项补助结转1015万元、本级财政结转251万元（主要有水资源费收入结转251万元）。

12、交通运输支出项目结转167万元：省市专项补助结转167万元。

13、资源勘探电力信息等支出项目结转2447万元：省市专项补助结转2447万元。

14、商业服务业等支出项目结转310万元：省市专项补助结转310万元。

15、国土资源气象等支出项目结转59万元：省市专项补助结转28万元，本级财政结转31万元（主要海域使用金收入31万元）。

16、住房保障支出项目结转399万元：省市专项补助结转399万元。

17、其他支出项目结转1097万元：省市专项补助结转1097万元。

五、2013年财政预算执行效果

1、积极应对各种困难，努力完成年度预算任务。

全区各级财政部门主动应对经济下行压力加大等各种困难，全力稳增长，促增收，坚持依法征管，加强重点项目监控和非税收入管理，做到应收尽收，实现了财政收入快速增长。全区财政总收入243402万元，同比增长22%；地方公共财政预算收入145499亿元，同比增长29%。增值税、营业税、企业所得税三大主体税种完成80280万元，占地方级税收的64%。地方级收入占总收入的比重达60%，地方财政实力进一步增强。

2、努力发挥职能作用，促进经济平稳较快发展

争取地方政府债券1.42亿元及上级补助4.2亿元，支持重大基础设施项目建设。积极开展“营改增”试点、及时兑现工贸企业房产税和土地使用税即征即奖资金1.67亿元，进一步减轻企业负担，为企业营造良好的经济发展环境。全区教育、科技、农业、卫生、社保等重点支出89160万元，比上年增加29923万元，增长51%。同时严格控制一般性支出，一般公共服务支出增幅低于公共财政总支出76个百分点。

3、加大财政转移支付力度，镇街财政保障能力不断增强。

区财政下达镇街一般预算转移性补助5114万元及专项转移性支出15213万元。用于镇街调整工资补助、农村税费改革、缓解镇街困难补助、基层政权和社区建设、基础设施建设等。

从决算结果和审计情况看，2013年全区及区本级财政预算执行情况良好。在看到成绩的同时，我们清醒地认识到，预算管理中仍然存在一些困难和问题，审计部门也十分中肯地提出了意见和建议，综合反映在以下几个方面：一是部分收入未及时纳入预算管理。二是预算编制与执行不够严谨，批复率低。三是结转结余较多。四是往来账未及时清理。五是财政周转金放款长期未清理。这些问题既有体制机制方面的原因,也有财政财务管理基础工作薄弱方面的原因。我们将认真按照我们将按照区人大常委会的决议要求和审计意见，积极采取措施，切实加以整改,进一步提升财政财务管理水平：一是提高预算编制的科学性、准确性；二是继续加强对部门历年结余结转资金管理；三是加强监督竣工项目财务决算审核；四是加强项目资金的绩效管理，提高项目资金使用效益。进一步完善绩效评价指标体系、评价方式和评价结果运用机制，加强绩效管理与预算编制、执行、监督的衔接。

以上报告，请予批准。