根据区九届人大五次会议关于马尾区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的决议要求，受区人民政府委托，我向本次会议报告2015年区本级决算，请予审议。

一、全区（含保税区、琅岐经济区）财政决算情况

（一）全区公共预算收支及其平衡情况

1、地方公共财政收入182892万元，完成预算调整数的103.49%，同比增长8.66%；上级补助收入127014万元；上年结余收入76625万元；调入资金34465万元；调入预算稳定调节基金20000万元；债券转贷收入24792万元。

2、公共财政预算支出377285万元（含省市专款和上年项目结转支出，下同），增长23.46%；上解省市支出-6254万元；债务还本支出11690万元；调出资金7479万元；安排预算稳定调节基金40979万元。

3、公共财政预算收支平衡情况：全区财政收入合计465788万元，支出合计431179万元，项目支出结转34609万元。

（二）全区政府性基金收支及其平衡情况

1、政府性基金收入317174万元，完成预算调整数90.16%，增长2.51%；上年结余49687万元；上级补助收入2236万元；调入资金63079万元;债务转贷收入81108万元。

2、政府性基金支出391602万元；债务还本支出80100万元；调出资金23125万元。

3、政府性基金收支平衡情况：全区政府性基金收入合计513284万元，政府性基金支出合计494827万元，收支相抵，项目及土地成本结余18457万元，全部结转下年使用。

（三）全区国有资本经营收支及其平衡情况

1、国有资本经营收入30万元。

2、国有资本经营支出30万元。

3、国有资本经营收支及其平衡情况：全区国有资本经营收入合计30万元，支出合计30万元，收支平衡。

（四）全区社保基金收支及其平衡情况

1、社保基金收入52692万元（含社保基金专户收入）；上年结余84433万元；上级补助收入35197万元。

2、社保基金支出（含社保基金专户支出）70779万元；上解上级支出4606万元。

3、社保基金收支及其平衡情况：全区社保基金收入合计172322万元，支出合计75385万元，结余96937万元，全部结转下年使用。

二、区本级财政决算情况

（一）区本级公共财政预算收支及其平衡情况

1、地方公共财政收入143192万元，完成预算数的103.69%，增长8.87%；上级补助收入127014万元；下级上解收入8452万元；上年结余57099万元；调入资金32182万元；调入预算稳定调节基20000万元；债券转贷收入24792万元。

2、公共财政预算支出337088万元（含省市专款和上年项目结转支出，下同），增长23.11%；上解省市支出-12253万元；补助下级支出16423万元，调出资金7479万元；债务还本支出11690万元；安排预算稳定调节基金23279万元。

3、公共财政预算收支平衡情况：区本级财政收入合计412731万元，支出合计383706万元，项目支出结转29025万元。

（二）区本级政府性基金收支及其平衡情况

1、政府性基金收入317174万元，完成预算调整数90.16%，增长2.67%；上年结余46527万元；上级补助收入2236万元，调入资金63079万元，债务转贷收入81108万元。。

2、政府性基金支出377812万元，增长21.41%；补助下级支出13395万元；调出资金21356万元；债务还本支出80100万元。

3、政府性基金收支平衡情况：全区政府性基金收入合计510124万元，政府性基金支出合计492663万元，收支相抵，项目及土地成本结余17461万元，全部结转下年使用。

（三）区本级国有资本经营收支及其平衡情况

1、国有资本经营收入30万元。

2、国有资本经营支出30万元。

3、国有资本经营收支及其平衡情况：全区国有资本经营收入合计30万元，支出合计30万元，收支平衡。

（四）区本级社保基金收支及其平衡情况

1、社保基金收入52692万元（含社保基金专户收入）；上年结余84433万元；上级补助收入35197万元。

2、社保基金支出（含社保基金专户支出）70779万元；上解上级支出4606万元。

3、社保基金收支及其平衡情况：全区社保基金收入合计172322万元，支出合计75385万元，结余96937万元，全部结转下年使用。

三、区本级财政收支变动情况

（一）公共财政预算收支变动情况

1、地方公共财政收入与决算数一致（详见表九）。

2、公共财政支出决算数比预计数增加6609万元，主要是医疗卫生与计划生育支出增加47万元，农林水支出增加7万元，援助其他地区支出增加159万元，其他支出增加6391万元，债务付息支出减少21万元，债务发行费用支出增加26万元（详见表十）。

（二）政府性基金预算收支变动情况

1、政府性基金预算收入与决算数一致（详见表十二）。

2、政府性基金预算支出比预计数增加72万元，主要是城乡社区支出减少17万元，债务发行费用支出增加89万元（详见表十四）。

支出项目是由于年终各项支出进行核销调整和账务清算调整造成差异。

四、区本级支出结转情况

部分省市专项补助资金下达较迟，致使年终结转指标的支出增加，结转指标从年初的19641万元增加到年底的29025万元，增加了9384万元，2015年财政支出以财政拨款数列报支出。年终结转的支出项目主要有：

1、一般公共服务项目结转70万元：省市专项补助结转70万元。

2、国防支出项目结转61万元：省市专项补助结转61万元。

3、公共安全支出项目结转78万元：省市专项补助结转78万元。

4、教育支出项目结转11552万元：省市专项补助结转及债券转贷资金5010万元、本级财政结转6542万元（主要有教育费附加收入结转2597万元，从土地计提的教育资金3945万元）。

5、科学技术项目结转546万元：省市专项补助结转546万元。

6、文化体育与传媒支出项目结转606万元：省市专项补助结转606万元。

7、社会保障与就业支出项目结转1109万元：省市专项补助结转1109万元。

8、医疗卫生与计划生育支出项目结转693万元：省市专项补助结转693万元。

9、节能环保支出项目结转3788万元：省市专项补助结转821万元、债券转贷资金2500万元、本级财政结转467万元（主要有排污费收入结转467万元）。

10、城乡社区支出项目结转154万元：省市专项补助结转154万元。

11、农林水支出项目结转3011万元：省市专项补助结转2260万元、本级财政结转751万元（主要有森林植被恢复费收入及育林基金收入结转723万元，水资源费收入结转28万元）。

12、交通运输支出项目结转174万元：省市专项补助结转174万元。

13、资源勘探电力信息等支出项目结转935万元：省市专项补助结转935万元。

14、商业服务业等支出项目结转5643万元：省市专项补助结转5643万元。

15、国土资源气象等支出项目结转126万元：省市专项补助结转26万元，本级财政结转100万元（主要海域使用金收入100万元）。

16、其他支出项目结转108万元：省市专项补助结转108万元。

17、债务发行费用支出结转370万元：本级财政结转370万元。

五、2015年财政预算执行效果

（一）财税质量稳步提升。2015年，全区各级财税部门积极应对复杂严峻的经济形势，实现全区一般公共预算总收入317920万元，同比增长11.11%；地方公共财政预算收入182892万元，同比增长8.66%。税性收入149886万元，占地方级收入81.95%，其中增值税、营业税、企业所得税三大主体税种完成103271万元，占地方级税收的68.9%，较2014年提高11.5个百分点。

（二）有力保障新城建设。统筹一般公共预算和政府性基金524347万元，争取地方政府债券105900万元，重点支持城区基础设施建设、琅岐开放开发以及教育文化、医疗卫生、社会保障、公共安全等社会事业项目建设。投入23.5亿元，支持保障性安居工程建设，推进棚户区、旧屋区改造。

（三）加快推进创新驱动。重点支持企业技术改造，推进国家创新型城市建设，推进“质量强区”战略，推动驰著名商标品牌发展，全年科技支出15064万元，增长12.58%。企业发展资金支出20630万元，争取上级产业扶持资金9970万元，重点支持战略性新兴产业、节能环保、信息技术、新能源、新材料、生物等企业的发展。

（四）持续加大民生福祉投入。全区民生支出210863万元，有力促进各项民生事业发展。其中：教育支出61797万元，重点支持新一轮学前教育发展三年行动计划、中小学改扩建工程及设备改善；文化体育和传媒支出31238万元，增长103.64%，建成船政格致园，完成马限山景观提升及人防隧洞修缮工程，扎实推进全民健身工程，全力保障全国首届青运会男篮U18赛事；医疗卫生与计划生育支出19671万元，巩固完善城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗保险制度，完善基本公共卫生服务经费保障机制；社会保障和就业支出18682万元，增长27.76%，提高城乡居民社会养老保险基础养老金标准，完善社会救助标准与物价上涨挂钩联动机制；节能环保支出5735万元，有序推进城乡环境综合整治和绿化美化；开展闽江等重点流域综合整治和饮用水源保护；加强社区网格化管理信息系统建设，提高社会治安综合管理水平；继续推进农村环境综合整治和“家园清洁行动”，支持宜居环境建设。

（五）深入推进财税体制改革。落实预算法，推进预算管理制度改革,完善“四本预算”编制，将残疾人就业保障金等8项政府性基金转列一般公共预算管理，按照支出政策和实际需要统筹保障资金。制定权责发生制政府综合财务报告制度实施方案并启动试编工作。稳步推进“营改增”等财税体制改革。

（六）预算执行约束进一步强化。在规定时限内批复区本级部门预算，严格控制预算追加事项和追加时限，减少部门预算调整。从严控制一般性支出和行政经费，确保“三公”经费只减不增，2015年区本级预算单位“三公”经费较前三年平均支出下降了30.62%。推进预算绩效管理，扩大区直部门绩效评价覆盖面。推进乡镇财政工作标准化建设。推进财政管理一体化信息系统建设，为财政改革发展提供技术支撑。强化财政投资评审,节约投资1.41亿元。加强强农惠农资金检查，确保财政资金安全运行。盘活存量体现力度。通过收回以前年度资金，撤销财政专户的方式，盘活存量资金6464万元用于全区重点项目建设。同时加快预算执行进度，提升预算执行的均衡性和效益性。

（七）法治透明预算建设步伐进一步加快。全面启动全口径预算编制，推进预决算和“三公”经费公开工作。预决算信息透明度提高。建立公开口径、格式、时间、方式“四统一”的公开机制；依法履行预算调整程序，将新增及置换债务等重大事项向区人大常委会报告；全力配合各级审计部门开展审计，认真落实审计意见并积极整改。认真落实人大决议，办结人大代表意见和建议，推动财政重点工作落实。

从决算结果和审计情况看，2015年全区及区本级财政预算执行情况良好，是区委科学决策、正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各部门团结一心、共同努力的结果。同时我们清醒地看到，财政工作仍存在一定差距，主要体现在：财税改革进程与政府职能转变、利益格局调整、配套政策衔接等多种因素交织，使得改革任务更加复杂艰巨；税制改革步伐加快、新常态下经济增速放缓；政府间事权和支出责任划分尚需理顺，厘清政府与市场的职责边界是一项长期任务。此外，审计、财政监督及绩效评价过程中也发现，部分领域资金使用效益不高，部分预算管理主体存在责任意识不强、预算编制执行不规范等问题。在财政运营方面，主要是：受经济下行压力影响，财政收入中低速增长趋势明显；财政支出刚性增长，收支平衡仍具挑战；部门指标结转结余较多，预算编制的前瞻性，以及财政管理和监督水平仍需加强等等。这些问题既有体制机制方面的原因,也有财政财务管理基础工作薄弱方面的原因。我们将认真按照我们将按照区人大常委会的决议要求和审计意见，积极采取措施，切实加以整改,进一步提升财政财务管理水平：一是加大盘活财政存量资金力度，强化财政资金管理；二是加强地方政府性债务管理，完善偿债准备金制和债务风险指标预警机制；三是加强会计管理工作，进一步规范会计行为；四是加强国有资产监管，进一步完善国有资本经营预算制度。

以上报告，请予批准。